Apa itu Penggelapan? Definisi dan Kasus Terkenal

Penggelapan didefinisikan sebagai penyalahgunaan dana atau properti oleh seseorang yang secara sah mengendalikan dana / properti tersebut, tanpa sepengetahuan pemiliknya. Ini dianggap sebagai kejahatan di bawah hukum pidana federal dan undang-undang negara, dan dihukum oleh waktu penjara, denda, dan / atau restitusi.

Tahukah kamu?

Menurut KUHP AS, untuk menuduh seseorang melakukan penggelapan, jaksa penuntut harus membuktikan empat unsur:

1. Ada hubungan tepercaya antara orang yang dituduh menggelapkan dana dan lembaga atau pemilik dana.
2. Orang itu diberi kendali atas dana melalui pekerjaan.
3. Orang tersebut mengambil dana untuk penggunaan pribadi.
4. Orang tersebut "bertindak dengan maksud untuk menghilangkan pemilik dari penggunaan properti ini."

Untuk membuktikan penggelapan, seorang jaksa penuntut harus menunjukkan bahwa terdakwa "secara substansial mengendalikan" dana yang disalahgunakan. Kontrol substansial dapat ditunjukkan melalui status pekerjaan atau perjanjian kontrak.

Saat membuktikan penggelapan, tidak masalah apakah terdakwa tetap mengendalikan dana. Seorang individu masih dapat didakwa dengan penggelapan bahkan jika mereka mentransfer dana ke rekening bank lain atau pihak yang terpisah. Biaya penggelapan uang juga bergantung pada niat. Jaksa penuntut harus menunjukkan bahwa penggelap itu bermaksud menggunakan dana itu untuk dirinya sendiri.

Ada beberapa jenis penggelapan. Sebagai contoh, beberapa penggelapkan tidak terdeteksi selama bertahun-tahun dengan "menggelapkan bagian atas" dari dana yang mereka gunakan untuk mengendalikan. Ini berarti bahwa mereka mengambil sejumlah kecil uang dari dana besar selama periode waktu yang lama, berharap bahwa jumlah yang hilang akan luput dari perhatian. Dalam kasus lain, seseorang akan mengambil sejumlah besar uang sekaligus, kemudian berusaha menyembunyikan dana penggelapan atau bahkan menghilang.

Penggelapan umumnya dianggap a kejahatan kerah putih, tetapi bentuk-bentuk penggelapan yang lebih kecil juga ada, seperti mengambil dana dari mesin kas sebelum menyeimbangkannya di akhir shift dan menambahkan jam tambahan ke kartu absen karyawan.

Bentuk penggelapan lainnya bisa lebih pribadi. Jika seseorang menguangkan pasangan mereka atau cek jaminan sosial kerabat untuk penggunaan pribadi, dia dapat dikenai tuduhan penggelapan. Jika seseorang "meminjam" uang dari dana PTA, liga olahraga, atau organisasi komunitas, mereka juga dapat didakwa dengan penggelapan.

Waktu penjara, restitusi, dan denda dapat bervariasi berdasarkan pada berapa banyak uang atau properti yang dicuri. Di beberapa negara bagian, penggelapan mungkin juga merupakan tuntutan perdata. Penggugat dapat menuntut seseorang karena penggelapan untuk menerima putusan dalam bentuk ganti rugi. Jika pengadilan setuju dengan penggugat, penggelapan bertanggung jawab atas jumlah ganti rugi.

Larceny kadang-kadang digunakan secara bergantian dengan penggelapan, meskipun kedua istilah itu secara hukum sangat berbeda. Larceny adalah pencurian uang atau properti tanpa persetujuan. Menurut kode federal A.S., tuduhan pencurian harus dibuktikan melalui tiga elemen. Seseorang yang dituduh melakukan pencurian harus memiliki:

1. Mengambil dana atau properti;
2. Tanpa persetujuan;
3. Dengan maksud mencabut institusi dana.

Kebutuhan penggelapan sebagai tuntutan terpisah muncul dari unsur-unsur ini. Orang-orang yang terlibat dalam skema penggelapan memang memiliki persetujuan untuk mengendalikan dana yang mereka ambil. Di sisi lain, seorang terdakwa yang didakwa melakukan pencurian tidak pernah secara sah memiliki dana. Larceny sering disebut sebagai pencurian langsung, sementara penggelapan dapat dipandang sebagai bentuk penipuan.

Kasus penggelapan paling terkenal tidak mengejutkan datang dengan label harga tertinggi. Jumlah uang yang mengejutkan yang diambil oleh para terdakwa yang dituduh dan dihukum karena penipuan telah membuat beberapa dari mereka menjadi nama-nama rumah tangga.

Pada 2008, seorang penasihat investasi bernama Bernie Madoff ditangkap karena mengambil lebih dari $ 50 miliar dana dari investor — kasus penggelapan terbesar dalam sejarah. Madoff melaksanakan rencananya tanpa terdeteksi selama bertahun-tahun. Nya Skema ponzi menggunakan uang dari investor baru untuk melunasi investor lama, membuat mereka percaya bahwa investasi mereka sukses. Madoff mengaku bersalah pada 2009 dan menerima hukuman penjara 150 tahun karena kelakuannya. Skandal itu mengguncang dunia perbankan investasi dan mengubah kehidupan orang-orang dan lembaga-lembaga yang telah menginvestasikan tabungan mereka dengan Madoff.

Pada tahun 1988, empat karyawan First National Bank of Chicago berusaha mencuri total $ 70 juta dana dari tiga akun terpisah: Brown-Forman Corporation, Merrill Lynch & Company dan United Maskapai. Mereka berencana untuk menagih rekening dengan biaya cerukan dan mentransfer uang ke rekening bank Austria melalui tiga transfer terpisah. Para karyawan ditangkap oleh Biro Investigasi Federal setelah biaya cerukan yang sangat besar ditandai.

Pada 2012, pengadilan menghukum Allen Stanford 110 tahun penjara karena menggelapkan lebih dari $ 7 miliar. Skema Ponzi internasional memberi Stanford dan rekan-rekannya kendali atas aset investor dengan janji pengembalian dari investasi yang aman. Sebaliknya, jaksa menuduh Stanford mengantongi uang itu dan menggunakannya untuk mendanai gaya hidup mewah. Beberapa investor Stanford kehilangan segalanya, termasuk rumah mereka, setelah penyelidikan Komisi Sekuritas dan Pertukaran (SEC) mendaratkan Stanford di penjara.

• "Penggelapan." Akademisi Britannica, Encyclopædia Britannica, 11 Agustus 2018. akademik-eb-com.resources.library.brandeis.edu/levels/collegiate/article/embezzlement/32506.
• Staf LII. "Penggelapan." LII / Lembaga Informasi Hukum, Lembaga Informasi Hukum, 7 Apr. 2015, www.law.cornell.edu/wex/embezzlement.
• "1006. Pencurian." Departemen Kehakiman Amerika Serikat, 18 Des 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1006-larceny.
• "1005. Penggelapan." Departemen Kehakiman Amerika Serikat, 18 Des 2015, www.justice.gov/usam/criminal-resource-manual-1005-embezzlement.
• Possley, Maurice dan Laurie Cohen. "$ 70 Juta Pencurian Bank Digagalkan" Chicago Tribune 19 Mei 1988. Web.
• Krauss, Clifford. "Stanford Dihukum 110 Tahun dengan Kasus Ponzi $ 7 Miliar" Waktu New York 14 Juni 2012.
• Henriques, Diana B. dan Zachery Kouwe. "Pedagang Terkemuka Dituduh Mencurangi Klien" New York Times 11 Des. 2008.
• Henriques, Diana B. "Madoff Dihukum 150 Tahun karena Skema Ponzi" New York Times 29 Juni 2009.